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為規(guī)范金融控股公司關(guān)聯(lián)交易行為，促進金融控股公司穩(wěn)健經(jīng)營，中國人民銀行9日對外公布《金融控股公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，并將自3月1日起施行。

據(jù)介紹，該辦法結(jié)合我國金融控股公司特點，界定了金融控股公司關(guān)聯(lián)方以及金融控股集團的關(guān)聯(lián)交易類型，明確了禁止行為，要求其設(shè)置關(guān)聯(lián)交易限額。辦法要求金融控股公司完善關(guān)聯(lián)交易定價機制，建立健全關(guān)聯(lián)交易管理、報告和披露制度，建立專項審計和內(nèi)部問責(zé)機制。辦法還明確了中國人民銀行相關(guān)監(jiān)管措施安排。

按照交易類型的不同，金融控股集團的關(guān)聯(lián)交易包括四類。

一是投融資類：包括貸款（含貿(mào)易融資）、融資租賃、融資融券、買入返售、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、透支、債券投資、金融衍生品交易、特定目的載體投資、投資于關(guān)聯(lián)方發(fā)行的金融產(chǎn)品且基礎(chǔ)資產(chǎn)涉及其他關(guān)聯(lián)方的交易、證券回購、拆借、開立信用證、保理、擔(dān)保、保函、貸款承諾以及其他實質(zhì)上由金融控股公司或其附屬機構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)，投資股權(quán)、不動產(chǎn)及其他資產(chǎn)，與關(guān)聯(lián)方共同投資等。

二是資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類：包括自用動產(chǎn)與不動產(chǎn)買賣，信貸資產(chǎn)及其收（受）益權(quán)買賣，抵債資產(chǎn)的接收和處置，其他出售資產(chǎn)交易等。

三是提供服務(wù)類：包括征信、信用評級、資產(chǎn)評估、法律、審計、精算、咨詢等服務(wù)；軟件和信息技術(shù)服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)服務(wù)；非金融機構(gòu)支付服務(wù)；金融信息服務(wù)，包括但不限于客戶信息共享、金融交易風(fēng)險控制、金融決策分析；信息展示、銷售推介、委托或受托銷售；有價證券交易經(jīng)紀服務(wù)和承銷服務(wù)；自用動產(chǎn)與不動產(chǎn)租賃、其他租賃資產(chǎn)交易等。

四是其他類型關(guān)聯(lián)交易，包括存款、保險業(yè)務(wù)、投資于關(guān)聯(lián)方發(fā)行的金融產(chǎn)品且基礎(chǔ)資產(chǎn)不涉及其他關(guān)聯(lián)方的交易以及按照實質(zhì)重于形式原則認定的其他可能導(dǎo)致金融控股公司及其附屬機構(gòu)利益轉(zhuǎn)移的事項。

人民銀行相關(guān)人士介紹，金融控股公司參控股機構(gòu)數(shù)量多、業(yè)務(wù)和組織架構(gòu)復(fù)雜、金融活動體量大、關(guān)聯(lián)性高，規(guī)范關(guān)聯(lián)交易管理是加強和完善金融控股公司監(jiān)管的重要組成部分。辦法明確金融控股公司承擔(dān)對金融控股集團關(guān)聯(lián)交易管理的主體責(zé)任，規(guī)范集團內(nèi)部交易運作，在做好自身管理的基礎(chǔ)上，指導(dǎo)和督促附屬機構(gòu)做好關(guān)聯(lián)交易管理，并統(tǒng)一管理集團對外關(guān)聯(lián)交易及其風(fēng)險敞口。這有助于推動金融控股集團提升關(guān)聯(lián)交易管理水平，防范利益輸送、風(fēng)險傳染和監(jiān)管套利，健全宏觀審慎政策框架。

人民銀行表示，下一步將加強與有關(guān)部門的監(jiān)管協(xié)作，指導(dǎo)督促金融控股公司認真貫徹落實要求，強化金融控股公司關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，促進金融控股集團健康有序發(fā)展，維護金融體系穩(wěn)定。

標(biāo)簽： 關(guān)聯(lián)交易 金融控股公司 金融控股集團